Hola, no olvides algunas reglas para registrar la contabilización de estos impuestos, en este caso el gran contribuyente autorretenedor compra y vende a Gran contribuyente autorretenedor .
1. Recuerda que las retenciones la realiza quien compra.
2. Para aplicar retención debe ser agente de retenedor
3. Revisa la tabla UVTS, para determinar si cumple con el tope mínimo para aplicar retención según el mecanismo de retención que vayas aplicar; Retención en la fuente, reteiva, reteica.
4. Las cuentas en compras son:
+ 236515 retención en la fuente en compras
+ 2367 Reteiva
+ 2368 Ica
5. Cuentas en ventas
+ 135515 anticipo de retención
+ 135518 Ica
+ 135517 Reteiva
5. Base de retención 27 UVTS = $980.000 para el año 2021
6. Tarifa 2.5%

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